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障害保険は、補償された病気や怪我のために失業している個人に給付金を支給します。これらの収入源は、保険プランの種類に応じて一時的または恒久的なものになります。障害補償は連邦政府から入手するか、保険会社から直接購入することができます。ただし、内国歳入庁は、保険料の支払い方法および個人の収入に応じて、障害者保険の支払いに課税します。
タイプ
米国では、さまざまな期間の労働者を対象とした2種類の障害保険プランが購入可能です。短期障害計画は、数週間から1年までのような一時的な理由で失業している個人を対象としています。長期障害保険制度は、1年間から残りの被保険者の寿命までの期間をカバーしています。個人がこれらの計画のための余裕がないか、資格を得ることができないならば、彼らは社会保障庁を通して障害給付を申請することができます。この障害補償は、連邦プログラムの適格要件を満たしている場合、すべてのアメリカ国民に付与されます。社会保障障害を申請する個人は、1年以上続く病状を持っていなければなりません。この連邦プログラムは短期または部分的な障害をカバーしていません。
給付額
個々の制度による障害者負担金は、社会保障局から配布されたものとは異なる方法で計算されます。生命保険保険財団によると、STDおよびLTDの保険給付は、保険対象者の収入の大部分を置き換えています。一般に40〜65％です。社会保障障害の支払いは、しかし、被保険者の職歴と彼らが社会保障に支払った金額に基づいています。毎年、SSAは、適格な個人に、どの程度の給付を受ける権利があるのかを郵送で通知します（参考文献1を参照）。
支払いに対する課税
LTDおよびSTDの保険制度および社会保障障害プログラムからの給付金の支払いは、特定の状況下では課税対象とみなされます。例えば、短期および長期の障害プランの保険料が税引前のドルで支払われる場合、IRSは給付金の支払いに課税します。課税されたお金が保険料の支払いに使用される場合、被保険者は非課税の給付を受けます。社会保障障害の支払いを受けている人たちのために、彼らの合計世帯収入がプログラムの限度を超えた場合、彼らの給付支払いは課税されます。個人の場合、彼らの利益の合計は、年間25,000ドルを超える場合に課税され、カップルの場合、上限は32,000ドルです。
検討事項
3つのタイプの障害の選択肢はすべて、給付金を受け取る前に個人が「相殺期間」を満たす必要があります。撤退期間は、待機期間とも呼ばれ、医療上の問題が発生したときから合意された期間までに開始されます。保険会社は給付金を支払う必要があります。これらの期間中、被保険者は彼らの障害に関連する医療費に責任があります。 STDプランには数日から数週間続く廃止期間がありますが、LTDプランによって保険をかけられているものは、障害の支払いを受けるために数ヶ月から1年まで待つことができます。社会保障障害給付の廃止期間は5ヶ月です。