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連邦政府は、適格な学生に対する学部教育の費用を賄うためにペル助成金を提供しています。ローンとは異なり、学生はペル助成金を返済する必要はありません。しかし、学生は自分の納税申告書の所得としてペル助成金の一部を報告する必要があるかもしれません。
非課税の場合
状況によっては、納税申告書にペル補助金を報告する必要はありません。助成金を報告しないようにするには、教育プログラムまたはトレーニングプログラムに登録し、Pell助成金の全額を資格のある教育費にのみ使用する必要があります。認定教育費には、授業に必要な授業料、諸費用、書籍、備品、および物資の支払いが含まれます。部屋代と食事代は、限定的な経費とは見なされません。
課税対象となる場合
あなたが学年度の間にペル補助金の全額を使わなかったり、他の費用のためにその一部を使うのであれば、あなたはあなたの納税申告書に収入を報告しなければなりません。あなたが報告しなければならない量はあなたのペル補助金とその年の資格のある教育費の差です。たとえば、7,000ドルのPell助成金を受け取ったが、6,500ドルの適格経費しか発生しなかった場合、助成金から500ドルの収入があります。
報告する方法
フォーム1040または1040Aを使用している場合は、7行目に超過ペル補助金収入を含めます。1040EZを使用している場合は、1行目に超過補助金収入を報告します。超過奨学金収入を他の課税所得と組み合わせないでください。代わりに、 "SCH"とその余剰分を7行目または1行目の左側に記入してください。
その他の税金上の影響
ペルの助成金を受け取ると、他の教育上の単位や控除を申請する機会に影響します。毎年、あなたは学年度中に請求された授業料と料金の総額を詳述したForm 1098-Tを受け取ります。助成金や奨学金を受けた学生は、その年に受け取った奨学金の分だけ1098-Tの残高を減らす必要があります。ほとんどの場合、1098-Tのボックス5には、受け取った奨学金と助成金の合計が含まれています。ただし、ボックスが空白または不正確な場合は、計算を手動で実行するのは学生の責任です。