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あなたが引退するまであなたがそれに触れるつもりはなかったという期待であなたの401（k）プランにお金を入れたかもしれませんが、あなたはあなたが大学授業料のいくらかのお金にアクセスできるかどうか疑問に思うかもしれません。あなたが自分で学校に戻ったり、巣を出る準備ができているかどうかにかかわらず、あなたの401（k）はあなたが使うことができる資金の源かもしれませんが、あなたがお金にアクセスする方法は税の影響に大きな影響を与えます。
お金を引き出す
59 1/2を超えている場合は、いつでも401（k）プランからお金を引き出すことができます。ただし、その年齢に達していない場合は、仕事を辞めて55歳以上である場合や経済的な困難がある場合など、限られた状況下でのみ資金を引き出すことができます。 IRSはあなたが即時かつ重い財政的ニーズを持っていることを要求しますが、それぞれの401（k）プランがそれ自身のために資格があるものを決めることを可能にします。だから、あなたの計画によっては、大学の授業料が困難な配布のための許される理由かもしれません。しかし、そうでなければ、あなたは大学への支払いのためにあなたの計画から撤退することはできません。
引き落としの税金上の影響
401（k）プランから資金を引き出すときは、59 1/2を超える場合でも、課税所得の一部としてそれを含める必要があります。 59 1/2まで待つことの利点は、何らかの理由でお金を引き出すことができ、追加の10パーセントの早期出金ペナルティを支払う必要がないことです。 IRSは罰金に対するいくつかの例外を認めていますが、高等教育費の早期撤退例外はありません。そのため、大学授業料に401（k）をタップすると、たとえ次の場合でも所得税と10％の早期罰金が課されます。それは経済的困難と見なされます。
401（k）ローン代替案
IRSはまたあなたの401（k）からのローンを許可する計画を許可しています。それはそれぞれの計画次第なので、あなたの計画がローンを許可しないなら、あなたは運が悪いです。ただし、融資が許可されている場合は、最大50,000ドルまたは既得口座残高の半分のうち、どちらか小さい金額まで借りることができます。あなたは大学の授業料を支払うことを含む任意の目的のためにローンの収益を使用することができます。その後、5年間の給与控除によってローンを返済します。ローンの利子を支払う必要がありますが、その利子は401（k）プランに戻されます。
ローン税の影響
ローンは、401（k）プランから課税対象となる分配金としてはカウントされません。つまり、お金を出したときに、所得税や早期撤退罰が課されることはありません。ただし、仕事を辞めた場合にすぐにローンを返済しないなど、ローンのデフォルト設定を行った場合、残りの残高は課税対象となります。たとえば、大学の授業料として1万ドルを借りるとします。ローンの残高を8,000ドルまで支払った後は解雇され、残高を返済することはありません。この最後の8000ドルは課税所得としてカウントされ、10％の早期撤退ペナルティで打撃を受けます。