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内国歳入庁（IRS）では、簡易従業員年金個人退職金口座（SEP IRA）からお金を借りたり、ローン担保として使用することはできません。しかしながら、IRSはあなたがあなたのSEP IRAから別の資格のある退職計画にお金を転がすことを許可します。あなたは転送を完了するために60日を割り当てられます。その間にあなたがお金を使ってすることはあなた次第です。ただし、ロールオーバーを適切に完了しないと、退職金勘定科目にハムストリングが適用され、重大な違約金が発生する可能性があります。
ステップ
口座を管理している金融機関から適切な用紙に記入して、SEP IRAからお金を引き出す。あなたの口座番号、名前、住所、社会保障番号、そしてあなたがどのようにお金をあなたに支払ったがっているかを提供してください。ほとんどの金融機関はあなたの銀行口座に直接入金するか、あなたに小切手を発行することができます。
ステップ
あなたが必要とするどんな目的にでもあなたが受け取るお金を置いてください。 IRSは、あなたがそれを受け取った時とあなたがそれを再適用した時の間にお金がどのように使われたかを文書化することをあなたに要求しません。
ステップ
60日以内にその税金を繰延退職金口座に入金します。たとえば、従来のIRAのように、同じ口座または別の税繰延口座にお金を戻すことができます。
ステップ
IRSフォーム1040または1040Aを使用して、ロールオーバーを非課税配賦として報告します。 2010年現在、金額はフォーム1040Aの行11aまたはフォーム1040の行15aに報告されています。金額の横に "Rollover"と記入してください。