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退職すると、401kの参加者は退職計画に関していくつかの選択肢に直面します。計画参加者は、個々のロールオーバーオプションをすべて検討する必要がありますが、各オプションに固有の税金への影響を考慮する必要があります。
何もしない
残高が5,000ドルを超えると、401,000人の参加者は自分のアカウントを以前の雇用主に残すことができます。
キャッシュアウト
一時金の分配では、IRSが要求する20％の源泉徴収税が課されます。 59 1/2未満の参加者にも10％の早期脱退ペナルティが課されます。すべての参加者にとって、20％の税金は年末の未払法人税に対してカウントされますが、10％の税金はカウントされません。
新会社へのロールオーバー401K
401kプランを新会社の401kプランに移行しても、IRSによる課税や罰金は発生しません。
通常のIRAへのロールオーバー
それらが60日以内に動かされる限り、資金は税の影響なしで通常のIRAに転がすことができます。
ロスIRAにロールオーバー
401kのお金は税引前のお金であり、Roth IRAには税引後の資金が含まれているため、参加者はIRSの規則に準拠するために401kのお金に税金を支払う必要があります。
自己指示されたIRAへのロールオーバー
このオプションは、商品、不動産および先取特権などの金融商品への投資を可能にします。 60日ルールも適用されます。