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内国歳入庁では、401kの計画から簡体字年金（SEP）IRAに資金を振り込むことができます。従業員報酬の一部として401kプランを提供する仕事を辞め、SEPを提供する仕事を取る場合は、これを利用することをお勧めします。
関数
401kプランからSEP IRAに資金を振り込むには、401kプランからの分配を要求してください。あなたが仕事を辞めた、または少なくとも59 1/2歳である場合にのみ、配布を要求することができます。お金を受け取ったら、60日以内にSEP IRAに入金する必要があります。連邦所得税を申告するときは、たとえお金が課税所得に含まれなくても、転覆額を非課税年金および年金の分布として報告する必要があります。
制限事項
アカウントからまたはアカウントへの12か月の期間ごとに1つのロールオーバーだけを実行できます。たとえば、401kプランからSEP IRAへのロールオーバーを実行した場合、401kプランから他の退職金口座への12ヶ月間のロールオーバーは実行できません。さらに、あなたはあなたが12ヶ月間お金をロールインしたSEP IRAからのお金をロールオーバーすることができませんでした。
利点
401kプランからSEP IRAに資金を振り込むとき、退職金を1つのアカウントに統合して監視を容易にすることができます。さらに、あなたのSEP IRAはあなたの401kプランでは利用できない投資オプションをあなたに提供するかもしれません。最後に、あなたの401kプランとあなたのSEP IRAによっては、あなたはあなたのSEP IRAでより低い口座手数料を利用することができるかもしれません。ただし、401kプランの中にはアカウント管理料が低いものもあるため、必ず確認してください。
警告
ロールオーバーから60日以内に入金するようにしてください。指定された期間内にロールオーバーを完了できなかった場合、お金をSEP IRAに移動することはできません。 IRSはあなたの口座からの恒久的な引き出しとしてお金を分類し、あなたがそのお金に対する所得税およびあなたが59 1/2歳未満の場合は早期引き出し手数料を支払う義務を負います。