ロスIRAとIRAの違い

個々の退職金口座では、仕事の後にいくつかの有益な税務上の優位性を持って命を救うことができます。新しいIRAを検討している場合は、従来のバージョンとRothのどちらかを選択する必要があります。しながら 従来のIRAでは、寄付を差し引くことができます 課税所得から、 ロスは後で非課税の撤退を許可します.

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非課税所得

ある意味では、伝統的なロスとロスロスのIRAはあなたのお金を同じように扱います。いずれかの種類の口座で実現した利益は、資金を引き出す前、および資産が蓄積されるまでは非課税です。もう1つの重要な類似点：複数のIRAを開くことができますが、両方とも ロスとトラディショナルはすべての口座の中で5,500ドルの寄付限度を設定しました、 50歳以上の人は、毎年1,000ドルの「追いつく」寄付を追加できます。あなたはその年のあなたの課税所得以上を寄付することはできません。

所得制限

誰もがロスIRAを開くことができるわけではありません。 2015年現在、調整された総所得が131,000ドル未満の単一の税申告者にのみ利用可能でした。既婚者の場合、所得上限は193,000ドルでした。 IRS規則は、所得制限をわずかに下回る入国者への拠出も制限しています。 従来のIRAに所得制限はありませんこれは、収入を得た人なら誰でも利用できます。

必要な分布

IRSは70-1 / 2歳で始まる伝統的なIRA資産の分配を要求しています。あなたは、毎年最低限必要な配給を受けなければなりません、その量はあなたの年齢と平均余命に依存します。 ロスIRAには必要な配布はありません - 年齢に関係なく、好きなだけお金を預けることができます。

早期撤退

とともに 伝統的なIRAでは、IRSは撤退にペナルティを課す 59-1 / 2歳前に撮影された。初回の住宅購入や緊急医療費など、特定の「適格な」目的のために引き出しが行われない限り、10％の違約金が口座の収益による税金の上に置かれます。 ロスIRAは違約金なしの撤退を許可 アカウントの開設後5年間、または59-1 / 2を有効にした後は、いつでも元の寄付金を受け取ることができます。

受益者のための規則

多くのIRAは彼らの所有者の死から生き残り、そのために あなたがそれを設定するときあなたは受益者を選ばなければなりません。 IRAが配偶者以外の人に渡される場合、その個人は毎年口座から必要最低限​​の配給を受けなければなりません。元の所有者の死後、彼は年の12月31日までに出発しなければなりません。配偶者は自分のIRAに資金を振り向け、70歳から1/2歳になるまで配給を待つことができます。ロスでの非課税の引き出しは、口座が5年以内に開かれていない限り、同様に受取人に利用可能です。 IRA、またはあらゆる種類の退職年金を受け継いでいる場合は、規則を知っているファイナンシャルプランナーに相談してください。