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年金制度は、従業員に退職所得を提供するために雇用主によって設定されています。拠出金は、雇用主によっておよび/または従業員給与の繰延によって制度に計上されます。適格制度は雇用主に税制上の優遇措置を提供し、従業員は資金を受け取るまで課税されません。非適格プランでは、税制上の優遇措置は少なくなりますが、柔軟性が高まります。年金プランを繰り越すには、新しいプランの長所と短所を分析する必要があります。プロセスは簡単ですが、完了するまでに時間がかかることがあります。
ロールオーバーオプションを評価して新しいアカウントを作成する
ステップ
年金制度管理者に連絡して、年金制度からの脱退の要件について話し合ってください。この情報は、計画を管理している金融機関のWebサイトに掲載されていることがあります。あなたのウェブサイトの声明を確認してください。ほとんどのプランでは、プランから資産をロールオーバーすることが許可される前に、特定の退職年齢に達するか、会社から離れることが必要になります。いくつかの非適格プランはそのまま残され（ロールオーバーされず）、退職年齢であなたが資金を引き出すことを可能にするかもしれませんが、それ以前ではありません。
ステップ
年金プランをどこに転記するかを決定します。ロールオーバーに関するIRSガイドには、さまざまなタイプの退職プランと、それらをロールインできる新しいプランが示されています。あなたが持っている年金の種類はあなたがあなたのプランに加入したときあなたの明細書またはあなたが受け取った文書に書かれるでしょう。適切な計画の選択を支援するために、財務アドバイザーとあなたの目的および財務状況について話し合ってください。新しいプランのしくみとそれが投資される投資の種類を理解します。ロールオーバーの長所と短所、および年金と新しいアカウントに課される手数料または手数料について尋ねます。
ステップ
年金を移動するアカウントを作成します。新しい口座を管理する金融機関は、記入して署名するためのフォームを提供します。年金プランによっては独自のロールオーバーフォームが必要な場合があるため、現在のプラン管理者に相談してください。フォームに記入するための指示に慎重に従ってください。ある機関から別の機関への直接ロールオーバーは、移動中の課税を避けます。新しい財務アドバイザーにあなたの最新の声明のコピーを渡します。オンラインアカウントを開設する場合でも、同じ情報が必要になります。
ステップ
実際のロールオーバーが完了するまでに数週間かかる場合でも、心配しないでください。一部の金融機関では、年金からのロールオーバーを四半期ベースでのみ処理しています。 （彼らは慎重に資産を清算し、あなたの口座を閉鎖します）。ロールオーバーが適切に完了するように、年金プランをフォローアップしてください。配当によって生じた残余金額は、新しい口座に振り込む必要があります。あなたの年金プランがあなたにあなたの資金の小切手を送るならば、ロールオーバーは税金のペナルティを避けるために60日以内に完了しなければならないのですぐにあなたの新しい財務アドバイザーにそれを持って行きなさい。