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内国歳入庁の規則では、59 1/2歳を超えている、重度の経済的困難を抱えている、または401（k）プランを後援している会社で働いていない場合にのみ、401（k）プランから分配を受けることができます。 。たとえそれがあなたを含んでいても、あなたは配給に対して税金と罰金を科すかもしれません。あるいは、あなたは家を建てるための土地を含む家への頭金、またはあなたの住宅ローンの返済を助けるために401（k）ローンを使うことができるかもしれません。
苦労して撤退する
あなたがまだ会社で働いていて、59 1/2以下であっても、あなたは家を購入するためのあなたの401（k）計画からの困難な撤退の資格を得るかもしれません。 IRSによると、401（k）計画は、困難な撤退を考慮に入れることができるが、必須ではありません。さらに、この計画では、困難からの撤退を医療上の緊急事態などの特定の種類の困難に限定し、家の購入などのその他の困難を除外することができます。そのため、401（k）プラン管理者に、資格があるかどうかを確認する必要があります。苦難の分配は、苦難を軽減するのに必要な額に、分配に対する税金と罰金を加えた金額に制限されます。たとえば、10パーセントの前払いで家を購入することができれば、あなたは購入価格の100パーセントのために困難な引き出しをすることができませんでした。あなたの401（k）プラン管理者は、あなたがあなたのプラン管理者から入手可能な難易度配布要求フォームに記入するとき、IRSがあなたが苦難配布のために提供することを要求するどんな情報を正確にあなたに言うでしょう。
税金と罰金
401（k）プランからの分配は、年齢に関係なく課税所得としてカウントされ、限界税率で課税されます。あなたのディストリビューションがあなたをより高い括弧内に押し入れた場合、あなたのディストリビューションのより高い括弧内に入る部分だけがより高いレートで課税されます。たとえば、25％の課税範囲に属している場合、401（k）の分配金は25％の課税になります（ただし、28％の課税範囲に該当する場合を除きます）。 28％の税率で課税されます）。あなたが59 1/2を下回っている場合、あなたの配給は適格な引き出しではないので、あなたは追加の10パーセントの税金を払わなければなりません。たとえあなたが苦労して撤退したとしても、ペナルティは適用されます。
ローン代替案
家の購入を手助けするために、引き出しではなく401（k）ローンを使用できるかもしれません。 IRSによると、401（k）プランでは、最高50,000ドルまで、またはあなたの既得口座残高の半分のうち、どちらか小さい方のローンを許可することができます。あなたの既得残高は、あなたが今日会社を辞めた場合にあなたが保つであろう量を意味します。例えば、あなたの雇用主があなたにさらに数年間働くことを要求する献金をしたならば、それらは数えません。ローンは任意の理由で借りることができますが、あなたが第一住居を購入するために収入を使うならば、あなたの401（k）プランは10年までの返済期間を提供することができます。他の目的のために、ローンは5年間かけて返済されなければなりません。ローンを引き出すには、アカウント情報、借りたい金額、および5年を超える期間を要求している場合は本籍を購入していることを証明する401（k）ローン請求フォームに必要事項を記入してください。物件の署名付き契約書の写しなど。
ローン条件
401（k）ローンは利子を請求するため、ローンの期間にわたって給与計算の控除額を返済する必要があります。ローンが未払いである間にローンの金額を市場に投資することを見逃してしまいますが、利子はあなたの口座に入金されます。ただし、ローンを返済する前に雇用主を辞める場合は、その時点で全額返済する必要があります。ローンの返済に失敗した場合、残りの残高は401（k）プランからの分配金として扱われます。それはそれが課税所得としてカウントされることを意味し、あなたが59 1/2未満であれば、それはまた10％の早期離脱ペナルティで打たれます。