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ミューチュアルファンドからの早期の引き出しに対する普遍的なペナルティはありませんが、ミューチュアルファンドからの引き出しがペナルティを含む経済的影響をもたらす可能性がある状況があります。購入したシェアクラス、ファンドを購入したアカウントの種類、およびミューチュアルファンド会社のその他のさまざまな要件によっては、ミューチュアルファンドの引き出しに付随する手数料が発生する可能性があります。
クラスB株式
クラスBの株式は、最も早期の引き出しに対するペナルティに関連することが最も多いミューチュアルファンドの株式クラスを表します。他のファンドシェアクラスとは異なり、クラスB株式では、株式を売却したときに手数料を支払うだけです。条件付繰延販売手数料（CDSC）として知られるクラスB株式の売却手数料は、通常毎年1パーセント減少し、5年または6年続きます。その後はまったく無料になります。典型的なCDSCは、最初の1年で5パーセントから始まり、2年目で4パーセント、3年目で3パーセントという具合になります。したがって、5年以内にクラスBの株式を売却した場合、CDSCは早期解約のペナルティと見なされる可能性があります。
特定のクラスC株式
「レベルロード」株とも呼ばれるクラスC株は、購入するのに通常0〜1パーセントかかり、クラスA株またはクラスB株よりも高い年間経費を持ちます。多くのミューチュアルファンド会社では、クラスC株の売却は無料ですが、購入後1年以内に売却されたC株に対して1パーセントの手数料を請求するファンドもあります。
N.A.V.クラスA株式の購入
クラスA株式は通常、投資額の3〜5パーセントの前払い販売手数料があります。投資信託会社の中には、投資家が純資産価値（N.A.V.）でクラスAの株式を購入することを認めている、つまり売却料なしで。通常、これらの購入は100万ドル以上の金額でなければなりません。販売手数料の撤廃と引き換えに、ほとんどのファンド会社はN.A.VでクラスA株を購入する投資家を要求しています。早期償還手数料を回避するために少なくとも1年間彼らのお金を投資し続けること。
IRAアカウントの投資信託
投資信託が個人退職金口座（IRA）で購入された場合、その資金がIRAから分配されると、内国歳入庁（IRS）は早期引き出し手数料を課すことができます。具体的には、IRSは、口座名義人が59 1/2歳に達する前に、IRAから引き出されたほとんどの資金に10％の早期撤退ペナルティを課しています。この最低年齢に達する前にミューチュアルファンドを売却して収益の現金分配を行う場合、ファンド会社から課される販売手数料に加えて、IRSペナルティが課される可能性があります。この規則の例外には、高等教育費の分配、家の初回購入、または障害によるものが含まれます。
課税罰
1年以内に保有しているミューチュアルファンドの株式を売却する場合、売却で実現した利益は、より有利なキャピタルゲイン税率とは対照的に、通常の所得税率で課税されます。他のすべての投資と同様に、1年を超えて保有されているものは、2010年時点で15％の最高税率で課税されます。あなたがより高い課税範囲にある場合、短期投資としてミューチュアルファンドを扱う課税