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多くの投資家にとって、Rothの個人退職金口座（IRA）は、退職のためにお金を確保し、それを成長させ、非課税にするための素晴らしい機会です。投資家は彼らの年間ロス寄付金にお金を払うけれども、適格な引き出し、または分配は課税されない - それはロスの投資収益がIRSから安全であることを意味する。しかし、ロスIRAは皆のためのチケットではありません - 悪魔は細部にあります。
予測不可能な税率
経験則として、税務専門家は法的に可能な限り税金の支払いを延期することを奨励しています。これはロスIRAには時々当てはまります。ロスIRAでは、貯蓄を減らすために前もって税金を支払う必要があります。あなたが退職したときにあなたがより高い所得層に入ると思うなら、あなたの税率は今より低いのでロスIRAは良い考えです。あなたが退職でより少なくすることになったら、あなたの税金は必要以上に高くなっているでしょう。
早期配布ペナルティ
59 1/2を支払う前にRoth IRAの資金を引き出す場合は、Rothの収益に対して10パーセントのペナルティを支払う責任があります。ロスIRAも、その間に59 1/2を回しても、口座が5年間オープンされるまで、あなたが資格のある配給を受けることができないことを規定する5年間のルールの対象となります。あなたがロスIRAにロールオーバーする資金についても同じことが言えます - あなたはそれらを5年間座らせなければなりません。
早死
それは病的に聞こえますが、それは考慮すべきことです：あなたはあなたのロスIRAからの税務上の利益をこれまで見ないであなたは死ぬことができました。少なくとも伝統的なIRAでは、あなたがそれを作った年あなたの貢献のために税額控除をすることができます。ロスIRAでは、通常、これらの非課税の収入を手に入れるためには退職まで待つ必要があります。
コンバージョンタックスブルース
RothのIRAコンバージョンの収入制限をなくす2010年の抜け穴は、多くの人々が彼らの伝統的なIRAとRothアカウントへの401ksをロールオーバーするために混乱しています。それはお金を節約する良い機会かもしれませんが、費用のかかるマイナス面があります：コンバージョンはアカウント所有者の所得税率で課税されます。これは、あなたが転換することを決心した場合、あなたの投資ポートフォリオが大きければあなたは非常に大きな税請求書を持つことができることを意味します。