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配当金を支払う株式または投資信託は、その収益の一部を投資家に返します。配当額は利回りほど重要ではありません。つまり、配当が表すリターンの割合です。たとえば、1ドルの株式に対する10セントの年間配当は、その株式が10パーセントの利回りを意味します。配当を計算するときは、「総額」と「純利回り」の両方を考慮することが常に役立ちます。
総収率の計算
総利回りは、費用、税金、または控除が考慮される前の、株式に対する配当金の収益です。総利回りの計算は、投資家が証券を購入したときに配当金額を株価で割るという単純な問題です。 「現在の」利回りは、配当が支払われたときの株価を使用して同じ計算になります。実現されているかどうかにかかわらず、結果として得られるパーセンテージの数値には、キャピタルゲインまたはキャピタルロスは含まれていません。多くの株式は四半期ごとの配当金を支払います。年間総利回りを計算するには、年間配当を合計する必要があります。
投資信託の支払い
ミューチュアルファンドは分配金を支払いますが、ほとんどの場合、彼らは年末に向かって年に一度だけ支払います。ファンドは証券のポートフォリオです：株式、債券、預金証書、短期金融市場契約、先物契約、またはこれらと他の投資手段の組み合わせ。ファンド分配は、ファンドがその様々な投資から受け取る収入、ならびに証券の売買からの純キャピタルゲインを表します。資金と株式の総利回りは同じままです。つまり、分配または配当の金額を、支払日の市場価格で割ったものです。資金および株価は通常、支払いが発生したときにそれを反映するように下方調整されます。
純株式配当金および税金
投資期間が単純であれば、純配当利回りを計算する必要はありません。しかし、純利回りは、あなたがその投資から実際にどれだけ稼いでいるかについての未確認の真実です。株式が配当を支払うとき、内国歳入庁はステップインしてお金に税を課します。純利回りを計算する前に、課税額を配当金額から差し引く必要があります。税法はさらに、配当を「普通」または「適格」に分類することで問題を曖昧にしています。あなたはあなたが稼ぐ他の所得に対する税金と同じ率で普通の配当に対する税金を支払います。適格配当では、キャピタルゲイン税率が低くなります。
ミューチュアルファンドの純利回り
あなたがミューチュアルファンドを持っている場合、純利回りは分配額から、ファンドによって請求された経費、そしてその分配に対する税金を差し引いたものです。すべてのミューチュアルファンドは、通常1〜2パーセントの範囲の手数料と費用を請求します。このファンドは、年次財務諸表に計上した費用を明らかにします。純利回りを計算するには、配賦金額から支出を差し引いてから、その結果を支払日のファンド終値で割ります。たとえあなたがそのファンドのより多くの株に分配を再投資したとしても、あなたがそれらを「受け取った」年にはまだそれらは課税されます。