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多くのアメリカ人にとって、退職貯蓄は彼らの最大の資産の一つです。しかし、これらの退職基金の多くは、IRAや401kプランなどの税優遇口座に投資されています。これらの種類の退職金口座はIRSによって規制されています。 401kまたはIRAからの引き出しは制限されているか、または重大な課税上の影響があります。
非適格退職貯蓄
ほとんどの人が退職貯蓄を考えるとき、彼らは401kまたは403bの計画とさまざまな種類のIRAを考えます。しかし、他の方法で退職金を節約する人もいます。通常、通常の銀行口座または証券会社口座に投資されたお金は引き出し制限の対象とはならず、全額はいつでも引き出すことができます。
雇用主主催の退職プラン
401kプランや403bプランなど、多くの雇用主がスポンサーとなる退職プランには、従業員がプランをスポンサーしている会社で雇用されている間、プランから資金を引き出すことを禁止する規定があります。一部のプランでは、従業員が会社に雇用されている間に退職貯蓄の一定割合を引き出すことができる勤務中の引き出し機能を提供しています。そのような引き出しには通常の所得税が適用され、59歳1/2歳以前に行われた場合は10％の違約金がかかります。さらに、確定給付型年金制度または年金は、制度から削除される可能性のある金額を制限するか、または任意の引き出しが定期的な年金支払いとして行われることを要求する可能性があります。年金プランの詳細については、プランの資料を参照してください。
個人退職金の手配
個人退職金口座（IRA）では、いつでも引き出しが可能です。出金は制限されておらず、全額を出金することができます。ただし、ロスIRAを除き、すべての引き出しには経常利益として課税対象となります。さらに、すべてのIRAタイプが、59歳未満の口座所有者が行った早期引き出しに10％の違約金を科します。ロスIRAは、口座が開設され、少なくとも5年間資金を供給されている限り、59歳以上の1/2歳以上の人々に非課税の撤退を認めています。
退職貯蓄の引き出し
従業員によって制度から削除される可能性のある金額を制限する雇用主がスポンサーとなる制度を除いて、あなたが引き出すことができる退職貯蓄の額に制限はありません。退職金口座のお金はあなたのお金なので、引き出しに制限はありません。ただし、多額の費用がかかる可能性があるため、撤退による税務上の影響を考慮することが重要です。問題はあなたがどれだけ撤回できるかということではなく、撤退にいくらかかりますか。