銀行はIRSにどのような取引を報告しますか？

連邦当局がマネーロンダリングを発見し防止するのを支援するために1970年に銀行秘密法（BSA）が可決されました。この法律は銀行に特定の取引の報告を要求しており、その要求は伝統的な銀行に限定されていません。証券会社、カジノ、マネーオーダーを発行して現金化する会社、貴金属と宝石のディーラーはすべて同じ要件の対象となります。

銀行家と彼女のclients.credit：コムストック/ストックバイト/ゲッティイメージズ

大量の現金取引の追跡

顧客が1日に10,000ドルを超える現金取引を行ったことを銀行が検出した場合、15日以内にIRSで通貨取引報告書（CTR）を提出する必要があります。顧客が合計10,000ドルの複数の取引を行った場合、銀行はCTRを提出しなければなりません。取引は、小切手、貯蓄、IRA、ローンなど、複数の口座に分けられます。 IRSは、現金を通貨、為替、銀行為替手形、レジ係の小切手、トラベラーズ小切手として定義します。個人小切手およびビジネス小切手は現金とは見なされません。銀行が5000ドル程度の現金を含む疑わしい活動を疑っている場合は、CTRを提出する必要があります。一部の銀行の顧客は免除されています。彼らは毎年免除を申請する必要がありますが、彼らのビジネスニーズのために定期的に現金を入出金している小売企業や商業企業は報告されていません。