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「現物ロールオーバー」とは、非現金資金を雇用主ベースの退職金制度から個人退職金口座に振り替える方法です。これは単に、あなたがIRAや株式その他の非現金資産を清算することなく動かすことを承認できることを意味します。 IRAは、現金以外の形で資金の送金を受けることができます。それらは、定年に達したときに支給されるIRAの合計金額に単に追加されます。
ロールオーバー
あなたが401（k）のような雇用主ベースの退職金制度に投資されているならば、それから伝統的なまたはロスの様々な個人退職金口座にこのお金を移動することは可能です。この資金の移動は「ロールオーバー」と呼ばれます。そのような口座を扱うほとんどの銀行や他の機関はあなたがIRAに資金を移すことができるそれによって簡単な規則を持っています。
現物
ロールオーバーが「現物」である場合、それは非現金資産の振替を意味します。これは通常株式を指します。時々、従業員は現金ではなく株式とそれらの株式を管理するオプションで報酬を受けます。退職金制度も同じ方法で資金を供給できます。あなたの雇用主の退職金制度には、株式、債券、またはストックオプションの形の価値が含まれているかもしれません。 「現物」ロールオーバーの目的は、株式自体を1つの口座からIRAに転送することです。
転送
現在の雇用を辞めたり、解雇されたりした場合、あなたはもはや働いていない会社に関連付けられている退職金口座を残される可能性があります。あなたが株式またはその他の非現金資産を持っている場合、これをIRAに移行するのはあなたの利益になるかもしれません。通常、ロールオーバーは課税されません、なぜならあなたは実際に収入を得ていないからです。どちらの種類のIRAも、あなたが最初の支払いを受けるまで、あなたの資金の資本と成長を妨げるでしょう。資金のロールオーバーを承認するには、元雇用主に連絡する必要があります。
目的
ロールオーバーの機能は、課税されることなく資金の移動を容易にすることです。あなたが401（k）の全額の支払いを受けることになっていたならば、あなたがあなたになされた小切手を受け取ったならば、あなたは課税に責任があるかもしれません。アカウントをロールオーバーすると、お金が見えなくなります。あるアカウントから別のアカウントへのみ移行します。株式投資や他の現物投資も同様です。それらが譲渡されている間、株式は市場の力によって支配されたままです。それは移転され、その過程で決して市場の外に出ることはないので価値が上下することがあります。