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401（k）プランでお金を節約してきた場合は、経済的困難が発生したとき、または転職したときにそれを現金化する方法を探しているかもしれません。しかし、まだ退職していないのであれば、401（k）を払い出すのは、所得税と罰金のために、非常にコストのかかるミスになる可能性があります。ルールを知っていることは、あなたが現金で払うことができるかどうか、そしてもしそうであれば、いくら税金がかかるかを決めるのに役立ちます。
あなたが換金できるとき
通常は、限られた状況下でのみ401（k）プランのキャッシュアウトを許可されています。これらはあなたがあなたの仕事を辞めた後、恒久的に身体障害者になった、59歳になった、またはあなたの計画がそれを許すならば、特定の経済的困難を経験したことを含みます。あなたがこれらの基準を満たさないならば、あなたは通常あなたの401（k）から現金を出すことさえ許可されていません。例えば、あなたが59 1/2未満で、まだ雇用主のために働いているのなら、あなたはもっと大きなテレビを買いたいのだから、ただお金を出すことに決めることはできません。
所得税への影響
401（k）プランを現金化すると、分配金額は課税所得としてカウントされ、雇用者は連邦所得税の分配金額の20％を控除しますが、限界税によって増減することがあります。レート。さらに、配給時に59歳未満である場合は、早期撤退免除を行っているため、さらに10パーセントの罰金が課されます。たとえば、22パーセントの課税範囲に該当する場合、あなたは32パーセントを支払うことになるかもしれません - 引き出した3ドルごとにほぼ1ドル - 連邦政府に。
早期撤退ペナルティ例外
早期401（k）分配の例外の基準を満たしている場合は、早期撤退税の課徴金を避けることができますが、通常の所得税を避けることはできません。あなたの計画で定義されているように難易度分布を取る場合、それはあなたがあなたが特定の免除の1つを満たさない限りあなたがペナルティから免除されるという意味ではありません。免除には、恒久的な障害を患っている、55歳になった後に仕事を辞退する、資格のある国内関係命令の下で配給する、医療費控除の対象となる医療費を支払う、またはIRSが計画を課したためです。
ロールオーバー代替
仕事を辞めていてお金が必要ないために401（k）プランを現金化している場合は、代わりに別の資格のある退職年金プランにお金を転用することを検討してください。ロールオーバーされたお金には課税されず、10％の早期出金罰金が適用されません。代わりに、あなたがそれを退職金で取り出すまで、それは新しい口座で非課税で成長し続けます。たとえば、古い401（k）を新しい会社の401（k）プランに統合できます。あるいは、新会社が401（k）プランを持っていない、またはロールオーバーを受け入れない場合は、自分で設定できる代わりに、お金を従来のIRAにロールインすることができます。