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Rothの個人用退職金口座の利点は、他のほとんどの退職金制度とは異なり、どの年齢でも口座を開設して寄付することができることです。唯一の2つの要件は、あなたが収入を得ていることとあなたの収入が最大許容限度を超えていないということです。 Roth IRAは、退職後の貯蓄が遅れて開始した場合に特に役立ちます。 必要最低限の配給規則の対象とはならないからです。
資金調達ルール
稼得所得ルール
獲得収入は、給与または雇用から得られる賃金です。それはあなたに贈られたお金、投資収入、賃貸収入または連邦給付を含みません。あなたが寄付できる額、または寄付できる額を決定するとき、内国歳入庁の規則はあなたがあなたが寄付をしなければならないと言います。
寄付ルール
ロスIRAには、あなたの修正されたAGIと申請ステータスに基づいて、収入の制限と規則、そして2つの貢献レベルがあります。
- 変更後のAGIが最初の収入レベルに収まる場合は、許可されている最大額を拠出できます。最新の情報によると、上限は49歳以下の場合は5,500ドル、50歳以上の場合は6,500ドルです。
- その年のあなたの稼いだ収入が寄付限度を下回る場合、あなたはあなたの稼いだ収入までしか貢献できません。たとえば、年収が4,000ドルの場合、それが投資できる最高額です。
- 変更後のAGIが2番目の範囲内にある場合、投資を許可された金額は減少し始め、収入が最大許容限度に達するとゼロになります。
一例として、あなたが共同で出願したものとして提出した場合、あなたの収入は限度額まで貢献するために183,000ドル以下でなければなりません。しかし、あなたの収入が183,000ドルから192,999ドルの間にある場合、あなたの貢献は減ります。あなたの収入が193,000ドルを超えるならば、あなたはロスIRAに貢献することができません。
親と若い投資家のための情報
未成年の子供の法定後見人は、子供の名前で親権のあるRoth IRAを開くことができます。子供が寄付する金額は、彼女が仕事で稼いだ金額を超えることはできませんが、 子供のお金だけが適格であると言うルールはありません。 たとえば、あなたの子供がパートタイムの仕事から3,000ドルを稼いだ場合、彼女がその年に寄付することができる最も高いのは3,000ドルです。しかし、彼女は親または祖父母からの1000ドルのギフトと彼女自身のお金の2000ドルを投資することができます。
高齢投資家向けの情報
退職者がロスIRAに直接貢献することはできませんが、他の選択肢があります:
- あなたが結婚していて、あなたの配偶者がまだ働いている場合、あなたの配偶者は寄付をすることができます。
- あなたは伝統的なIRAをロスIRAに転がすことができます。所得税の影響により、これが一部の投資家にとって賢明ではない選択肢になっていますが、Charles Schwab氏は、状況によっては意味があると考えています。例えば、あなたがあなたの退職金に資金を供給する必要がなく、あなたの相続人に口座を残したい場合、それは理にかなっていることができます。
- 401（k）の税引後部分をロスIRAにロールインすることができます。