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控除額を最大限に活用すれば、税金を大幅に引き下げることができます。内国歳入庁は、納税者の3分の2が標準控除をしていると主張しています。 2012年の租税年度では、単一の納税者と夫婦で別々に出願した場合は5,950ドル、世帯主は8,700ドル、共同で出願した夫婦は11,900ドルとなります。しかし、明細化した納税者の3分の1ははるかに多いと主張しています - 2009年の平均25,545ドル、最新の数字。
いくつかの控除は他よりも明白です。たとえば、あなたが住宅ローンを持っている場合、あなたはおそらく住宅ローンの利子が控除可能であることを知っています。最終的には、あなたはあなたが思っているよりも多くの休憩を受ける資格があるかもしれません。
多くの人々は、州の所得税または売上税を選ぶことができることに気付いていませんし、それほど価値のない選択を選んでいます。
テキサス州フォートワースにあるHatter&Associatesの創設者、Walt Hatter
仕事関連の経費
未払いの職務経費は、その他の「雑多な項目別控除」が調整後総収入の2％を超える場合には控除されます。このカテゴリには、勤務先電話での携帯電話の通話時間、労働組合の会費、1マイルあたり55.5セントの割合での作業会議の走行距離など、考えられるさまざまな費用が含まれます。教師は教室の備品で最大250ドルのための別の休憩を取ります。
Prosado.comの最高経営責任者、消費者が納税申告者を見つけるのに役立つサイト、Glen Rossは次のように述べています。
あなたが箇条書きにするなら、もっと過ごしてください、そして、あなたは超過分を請求することができるかもしれません。
特定の状況では、就職活動費も請求書に適合することがあります。それはあなたの新しいオフィスがあなたの新しい家よりもあなたの古い家から少なくとも50マイル離れているかどうかを数える。あなたはまたあなたの移動の後の12ヶ月の間に少なくとも39週間フルタイムで働かなければなりません。
慈善寄付
慈善寄付は、調整後総収入の最大50パーセントを控除することができます。しかし、小切手、現金、またはクレジットカードで作られたものを集計するのをやめないでください、とテキサス州フォートワースにある公認会計士兼ハッター&アソシエイツの創設者、ウォルトハッター氏は述べています。あなたがあなたの雇用主を通して慈善団体に寄付した場合、あなたの年末の給与明細書はしばしばその給与の控除を書き留めます。寄付品の価値も考慮に入れる必要があります。
教会のベイクセールのために作られたブラウニー、非営利団体のウェブサイトの再設計に費やした時間、または子供のボーイスカウト部隊をイベントに連れて行くために走行したマイルなど、ボランティアは自己負担費用を差し引くこともできます。 IRSは14セントで慈善事業のために動かされたマイルごとに払い戻し、そして料金とガスのための払い戻しを提供します。
消費税
明細化する消費者は、課税年度にわたって支払われた州の所得税または州の売上税を控除することができます。
「多くの人が州税や消費税を選んで価値の低い選択肢を選ぶことができるとは思わない」とハッター氏。
すべての領収書を保存する必要はありません。 IRSはあなたがその年のあなたの典型的な支出を把握するのを助ける計算機を持っています。車、ボート、家などの高額商品は含まれません。それらは一番上に追加されます。
「あなたが1年の大量購入をするならば、それを先に計画することは良いことです」と、Hatterは言いました。
家の費用
住宅ローンで支払われる利子はほんの始まりに過ぎない、とアメリカ公認会計士協会の課税担当上級テクニカルマネージャを務めるAbe Schneier氏は述べています。
「昨年借り換えたとしましょう」と彼は言った。 「その借り換えに対して手数料やポイントを支払った場合、それを償却するために住宅ローンの存続期間にわたって控除を受けることができます。」
ホームエクイティローンおよび最大10万ドル相当の信用枠に対して支払われた利子も、ある程度は控除可能です。あなたは家の中であなたの持分に相当するローン部分の利子を差し引くことしかできない、と彼は言った。例えば、あなたの家が150,000ドル相当の価値があり、あなたが120,000ドルの抵当を持っているならば、資産価値までのローンの最初の30,000ドルだけが控除可能です。
財務計画
あなたが内訳するならば、その税年度に支払われた税準備費用は控除可能です、とHatterは言いました。ほとんどの人は会計士の手数料やソフトウェアの費用を請求しますが、税法では遺言や生きている信託などの税金を重視した不動産計画の控除も認められています。別の見方は投資助言料です。仲介手数料およびアドバイザー手数料は、多くの場合、お客様のアカウントから直接取得されるため、見逃しがちです。彼らと他の「雑多な項目別の控除」が納税者の調整後総所得の2パーセント以上に達する場合にのみ、それらは控除可能である、と彼は言った。
控除スポッティングを容易にする
あなたが控除可能な費用をより良く追跡することを決心すれば、税金は将来の年に完了するのがより簡単になるでしょう。あなたが領収書の靴箱や経費の複数のフォルダを整理するために税の準備時間まで待つなら、いくつかは割れ目をすり抜ける可能性があります。
保存する3つの項目：
領収書シカゴのM.J. Vandenbroucke Inc.の会計および税務管理者である公認会計士のTim Abbottは、なぜ購入が控除される可能性があるのか、またその理由をメモします。現金領収書は他の場所に記録されないため、特に慎重に保管してください。
毎月の請求書公益事業はホームオフィスの控除の対象となることがあり、携帯電話の通話は未払いの作業経費として控除される可能性があります。
給与計算レコード。組合会費は未払いの労働費であり、雇用主を通じて行われた慈善寄付もここに記載されます。
慈善寄付の記録衣類や他の商品の寄付の明細別内訳を作成します。 4つのセーター、1つのドレス、1つのシャツと2対のズボンの価値を「2袋の衣服」より簡単に表にすることができます。
マイレージ。仕事、医療、または慈善目的のために、旅行の始めと終わりに走行距離計を監視するためにあなたの車の中にメモ帳を保管してください。