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あなたが伝統的なIRAでお金を使って70-1 / 2歳に達した場合、あなたはお金が必要かどうかにかかわらずあなたのIRAから最低課税配給を受けることを要求されるでしょう。このお金は課税されたことがないので、アンクルサムは今彼の分け前が欲しいでしょう。配布が行われた後は、必要な最小配布額（RMD）自体を直接Roth IRAに変換することはできませんが、必要な引き出しが行われる前に最小RMD金額をカバーするのに十分な金額を従来のIRAからRoth IRAに変換できます。ロスIRAのお金は免税で保有または撤回することができますが、あなたがそれを転換する年にあなたが伝統的なものからロスへと転換するあらゆるお金に税金を払う必要があり、そしてロスIRAは少なくとも5のために保有されなければなりません非課税分配の基準を満たすための年数したがって、実際には、RMDをRoth IRAに変換することは、後の退職時に免税の撤退を設定するための方法です。
実際に配布する
ステップ
あなたの会計士に相談して、あなたのRMDが今年いくらになるかを決定するか、またはあなた自身でそれを見積もるためのIRSの指示に従ってください。あなたのRMD額はあなたの口座価値とあなたの平均余命によって決定されます。一般的な経験則では、RMDは従来のIRAの値の約10パーセントになると予想します。あなたの全体的な税務状況に対するあなたのRMDの税の影響について話し合ってください。
ステップ
RMDのためにあなたのIRA受託者から提供された書類に記入してください。あなたは70 1/2歳になった後暦年の4月1日までにこの書類を提出しなければなりません。あなたの誕生日が9月10日であるならば、あなたは3月に70-1 / 2になるでしょう、そして次の月の初めまでに書類を記入しなければなりません。これがあなたの会計士によって推奨された場合、源泉徴収されるために税金を要求してください。
ステップ
事務処理を従来のIRA受託者に送付し、確認を待ちます。
ステップ
小切手を個人口座に入金して、RMD額を現金で支払います。この金額を調整後総収入に加算します。あなたは伝統的なIRA受託者からRothアカウントにお金を入金することを許可されていません。これは、「伝統的なIRA FBOのJohn Smithである証券会社の受託者」として支払われることが多い小切手を発行します。それがあなたの個人口座に入金されたら、あなたはそれをあなたのRoth IRAに預けることができます。あなたがまだ働いていて少なくともこれ以上を作っているならば、あなたは1年につき最高6,000ドルまで預けることができます。この方法は、小規模のIRAや、人民元に課される税金を支払うために配布の一部を使用する必要がある人にとっては意味があります。 RMDが6,000ドルを超える場合、またはすべてのお金をロスに投入したい人のためには、RMDがトリガーされる前に変換する必要があります。
RMDトリガー前の変換
ステップ
この暦年にRMDの配布が必要になることを確認します。あなたが70-1 / 2に達したときにRMDが開始しなければならないことを覚えていてください。あなたの切迫したRMDの額とあなたのありそうな税金への影響を決定するためにあなたの会計士に相談してください。
ステップ
あなたの伝統的なIRA受託者に予想されるRMDの金額を持っていってください。当座預金の値に基づいて必要とされる金額を彼らと一緒に確認してください（市場の変動があるかもしれません）。あなたの伝統的なIRAからRoth IRAへの部分的な変換をするために書類を記入してください。
ステップ
事務処理で変換する金額として、予想されるRMDの金額を入力します。あなたはあなたがあなたが変えることができる量に制限されません。変換した金額は、変換した年度の課税所得に加算されます。また、従来のIRAからお金を引き出し、適切な金額で税金を支払っている限り、変換金額は以下の要件を満たします。 RMDを作ります。 70-1 / 2を回した日の翌年の4月1日よりも前に、必ずコンバージョンを実行してください。