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収入創出活動の過程でファイナンシャルプランナーやアドバイザーなどの投資専門家に相談した場合、これらの個人から請求される料金はあなたの税から差し引かれることがあります。ただし、内国歳入庁が控除可能とみなす投資に固執し、他のIRS要件も満たす必要があります。
控除可能なアドバイザリ手数料
あなたのファイナンシャルアドバイザーの報酬が個人、企業、またはアドバイザリーサービスから発生するかどうか、それらは税金控除の対象となります。 IRSは、「投資顧問と助言」に言及しているだけで、財務顧問の種類を指定していません。アドバイスはまた、ニュースレター、定期刊行物、およびリサーチウェブサイトの購読の形をとることもあり、そのすべてが潜在的に控除される可能性があります。ファイナンシャルアドバイザーの手数料は、投資の結果として発生した費用をカバーする、より大きなグループの控除可能な費用の一部であり、納税申告書のスケジュールAの雑額控除として分類されています。
控除に関する規則
財務アドバイザリー手数料は、IRSが控除可能となるもののガイドラインの範囲内にとどまらなければなりません。これらの料金は、調整後の総収入の2パーセントを超える場合にのみ差し引くことができます。ただし、未払従業員経費や準備費用など、その他の雑費を2％とすることもできます。もう1つの条件は、ファイナンシャルアドバイザーがアドバイスしていることに課税対象があることです。ポートフォリオ内の地方債のような投資からの課税対象外収入に関するアドバイスのためのコストは差し引くことができません。また、あなたの手数料は「普通で必要な」ものでなければなりません。
退職基金の手数料
財務管理会社はIRAと401kのために管理報酬を請求します。これらの手数料を控除するために、あなたは退職金口座内から手数料を支払うことはできません。投資会社があなたが口座外でこれらの料金を支払うことを許可している場合、それらの料金は控除される可能性があります。さらに、ロスIRA、ロス401kおよび通常の退職金口座からの税引後資金でまかなわれる料金は、直接引き落とされ税から差し引かれることができます。
手数料およびその他の手数料
損害賠償アドバイザリー手数料スペースのno-noの中には、証券を売買するブローカーへの手数料があります。これらの料金は不動産のコストベースに追加され、それによってそれらが販売されるときあなたの税負担を軽減します。結果として、それらは控除に含まれていません。さらに、上場投資信託の投資手数料も控除を控えています。これは、投資経費があなたに渡されないで、むしろ投資経費のあなたの分だけあなたの配当を減らすためです。