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時間の経過とともに価値が増加する可能性がある不動産、株式、投資信託などの資産を購入することは、時間の経過とともに資産を投資し、構築するための一般的な方法です。パーソナルファイナンスおよび投資では、「エクイティ」と「利益」という用語は、投資の価値と成長に関連する、まだ関連しているさまざまな概念を表します。
株式とは
パーソナルファイナンスでは、資本とは、個人または組織が資産に対して所有する価値のことです。例えば、あなたが家を買うとき、あなたの家の純資産はあなたが家に持っている負債を引いた家の総価値です。同様に、ある会社の株式を購入すると、その株式の価値は資本となります。これは、株式株がそれらを発行する会社の所有権のごく一部を占めるためです。
利益とは
利益とは、時間とともに価値が増加した資産を売却したときに実現する利益を表します。たとえば、家を20万ドルで購入し、5年後に30万ドルで売却した場合、あなたの利益は10万ドルの利益になります。会社の観点から見ると、利益は総売上高または売上高がコストを上回る量です。
エクイティがいかに利益を決定するか
資産の現在の株価から元の株価を引いたものは、その資産を売却した場合にあなたが認識した純損益の額に等しくなります。たとえば、40ドルで株式を購入すると、購入時の自己資本は40ドルになります。株価が10ドル上昇した場合、あなたは10ドル相当の資本を得て、その株を売却して利益を上げることができます。ただし、株式の価値が下落すると、株式が失われ、株式を売却すると、損失した株式の額と同額の損失が発生します。
検討事項
資産を購入して利益のために売却すると、その利益もキャピタルゲインになります。内国歳入庁は投資に対するキャピタルゲインを課します。 IRS規制では、1年以内に保有する投資で実現した利益は短期のキャピタルゲインとみなされ、1年以上保有する投資は長期のキャピタルゲインと見なされます。 2011年の長期利益は最高15％の税率で課税され、短期利益は所得と同じ35％の税率で課税されます。