総分配とは

あなたのIRA、401（k）または他の退職基金をあなたの勤務年数の間に現金で利用するか、または退職年齢で必要とされる基金からの支払いを受け取るかにかかわらず、IRSは引き出しを「分配」と分類します。年末に、あなたのアカウントマネージャはあなたのディストリビューションに関する情報を含む連邦1099フォームをあなたに送ります。フォームは、ボックス1に総分配量 - あなたが引き出した総額 - を示しています。

IRSフォーム、電卓、そしてpen.creditのクローズアップ：Torsakarin / iStock / Getty Images

総分配

あなたのIRA管理者があなたの銀行口座に預け入れた金額は、あなたの総分配より少ないかもしれません。たとえば、上司が源泉徴収を行わなければならない場合、その金額は表示されませんが、それでもBox 1には含まれます。総額分布は、Box 2aで識別される課税対象分布にはなりません。たとえば、Roth IRAからお金を引き出す場合、通常は課税されません。 1099はBox 1のロス総分布を報告しているがBox 2aの報告はしていない。